Wat te doen bij een FIOD-inval? Belangrijke stappen voor ondernemers

Een FIOD-inval is een ingrijpende gebeurtenis die veel stress en onzekerheid kan veroorzaken bij ondernemers. Of het nu gaat om een verdenking van fiscale fraude, een melding bij de FIU of verdachte transacties, de gevolgen van een dergelijke inval kunnen verstrekkend zijn. Het is belangrijk om goed voorbereid te zijn en te weten wat u moet doen. In deze blogpost leggen we uitgebreid uit wat een FIOD-inval inhoudt, welke stappen u moet nemen en hoe u zich kunt voorbereiden op het verdere verloop.

Wat is een FIOD-inval en wanneer kan het gebeuren?

De rol van de FIOD

De Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD) is een gespecialiseerde eenheid van de Belastingdienst die zich richt op het opsporen van financiële fraude, belastingontduiking en andere economische delicten. Deze dienst werkt nauw samen met het Openbaar Ministerie en beschikt over vergaande bevoegdheden. Bij vermoedens van onregelmatigheden kan de FIOD een inval uitvoeren, vaak zonder voorafgaande waarschuwing.

Mogelijke aanleidingen voor een FIOD-inval

Een FIOD-inval kan plaatsvinden om verschillende redenen, waaronder:

• Boekenonderzoek: controle op de juistheid van uw financiële administratie, bijvoorbeeld bij twijfelachtige transacties.
• Derdenonderzoek: onderzoek gericht op uw zakelijke relaties en hun betrokkenheid bij mogelijke fraude.
• Waarneming ter plaatse: observaties van uw bedrijfsactiviteiten kunnen aanleiding geven tot een inval.
• Fraudemeldingen: signalen van btw-carrouselfraude, witwaspraktijken of andere verdachte handelingen.

Het is belangrijk om te weten dat de FIOD zich niet beperkt tot een specifieke sector. Elk bedrijf, groot of klein, kan onder de loep worden genomen.

Wie kan te maken krijgen met een FIOD-inval?

Zowel particulieren, ondernemers als rechtspersonen kunnen worden geconfronteerd met een inval. Bedrijven met complexe financiële structuren of onregelmatigheden in hun administratie lopen een verhoogd risico. Wees u ervan bewust dat een FIOD-inval niet altijd betekent dat u schuldig bent, maar een inval kan wel ernstige consequenties hebben.

Praktische stappen bij een FIOD-inval

Directe acties bij een inval

• Blijf kalm: paniek kan leiden tot fouten. Probeer de situatie rationeel te benaderen.
• Informeer de directie of een aangewezen woordvoerder: laat alleen deze persoon communiceren met de FIOD, om tegenstrijdige of schadelijke uitspraken te voorkomen.
• Begeleid de FIOD naar een aparte ruimte: dit voorkomt dat medewerkers onnodig betrokken raken en zorgt voor overzicht in de situatie.

Identificatie en informatie

• Controleer de identiteit van de FIOD-medewerkers: vraag naar hun legitimatiebewijzen en noteer hun gegevens.
• Vraag naar het doel van het onderzoek: probeer te achterhalen of u als verdachte, getuige of derde partij wordt beschouwd.
• Maak aantekeningen: leg vast wat er wordt gezegd, welke vragen worden gesteld en welke acties worden ondernomen.

Belang van getuigen

Zorg ervoor dat er altijd getuigen aanwezig zijn tijdens het onderzoek. Getuigen kunnen helpen om de gebeurtenissen objectief te documenteren en dienen als extra controle bij mogelijke misverstanden.

Inschakelen van een advocaat

Een gespecialiseerde advocaat, zoals een expert in corporate strafrecht, kan u direct adviseren over hoe u het beste kunt handelen tijdens een FIOD-inval. Ze kunnen ook controleren of de procedures correct worden gevolgd.

Neem direct contact op met een gespecialiseerde advocaat. Het is belangrijk dat u wacht met communiceren met de FIOD tot uw advocaat aanwezig is, zodat u niets zegt wat mogelijk tegen u kan worden gebruikt.

Uw rechten en plichten tijdens een FIOD-inval

Verplichtingen en medewerking

U bent verplicht mee te werken binnen de grenzen van de wet. Beperk uw antwoorden echter tot feiten die u zelf weet en wees bewust van de impact van verstrekte informatie. Overweeg goed wat u zegt, want eenmaal verstrekte informatie kan niet worden teruggenomen.

Rechten als verdachte

Als verdachte heeft u het recht om te zwijgen. Dit is een fundamenteel recht dat u kunt inzetten om uw belangen te beschermen. Aarzel niet om hier gebruik van te maken als u twijfelt over wat u moet zeggen.

Rechten en plichten als getuige

Als getuige bent u in principe verplicht mee te werken aan een verhoor, tenzij u zich kunt beroepen op een verschoningsrecht, bijvoorbeeld als vertrouwenspersoon. Het inschakelen van een financieel strafrecht advocaat kan helpen bij het beoordelen van deze verplichtingen en u adviseren over hoe u uw rechten kunt beschermen.

Als getuige bent u in principe verplicht mee te werken aan een verhoor, tenzij u zich kunt beroepen op een verschoningsrecht, bijvoorbeeld als advocaat of – in mindere mate – fiscalist. Bespreek uw situatie met uw advocaat.

Wat gebeurt er tijdens een FIOD-inval?

Doorzoeking en inbeslagname

De FIOD kan administratie, computers en andere eigendommen in beslag nemen. Ze mogen echter niet zonder toestemming stelselmatig zoeken of zaken forceren. Het is belangrijk om te weten welke rechten u hebt tijdens een dergelijke doorzoeking.

Verhoor en ondervraging

U en uw medewerkers kunnen tijdens een inval worden ondervraagd. Tijdens een doorzoeking bent u niet verplicht een verklaring af te leggen. Houd in gedachten dat alles wat u zegt, kan worden gebruikt in het onderzoek.

Aanhouding en arrestatie

In sommige gevallen kan de FIOD overgaan tot aanhouding van een verdachte. Dit gebeurt meestal als er sterke aanwijzingen zijn voor betrokkenheid bij strafbare feiten.

Preventieve maatregelen en het belang van een goede administratie

Voorkomen is beter dan genezen

Een sterke interne controle en een correcte administratie kunnen veel problemen voorkomen. Zorg voor een regelmatig auditproces en wees alert op onregelmatigheden in uw financiële administratie. Dit is een belangrijke stap om het risico op een inval te verkleinen.

Compliance programma’s

Het implementeren van een compliance programma kan helpen risico’s van een FIOD-inval aanzienlijk te verkleinen. Dergelijke programma’s zorgen ervoor dat uw organisatie voldoet aan de relevante wet- en regelgeving. Door samen te werken met juridische experts op het gebied van corporate delict, kunt u specifieke risico’s identificeren en aanpakken.

De nasleep van een FIOD-inval

Juridische procedures

Na een inval kan een langdurig strafrechtelijk onderzoek volgen. Professionele begeleiding is essentieel om uw rechten te beschermen en een goede strategie op te stellen. Uw advocaat kan u helpen bij het nemen van de juiste maatregelen en het voeren van een goede verdediging.

Herstel van reputatie

Een inval kan aanzienlijke schade aanrichten aan uw reputatie, zelfs als u uiteindelijk onschuldig blijkt te zijn. Het is raadzaam om communicatie-experts in te schakelen om de impact te beperken en het vertrouwen van uw klanten en andere betrokkenen te herstellen.

Conclusie

Een FIOD-inval is een complexe en stressvolle gebeurtenis die zowel uw bedrijf als uzelf persoonlijk kan treffen. Met de juiste voorbereiding, een goed begrip van uw rechten en plichten, en de ondersteuning van een gespecialiseerde advocaat kunt u de situatie effectief beheersen. Proactief handelen en professionele hulp inschakelen zijn hierbij essentieel.